Sebagai Milenial, kemungkinan Anda memiliki pekerjaan sampingan yang menghasilkan uang tambahan. Betapapun mengecewakannya, pendapatan ini perlu dilaporkan pada pengembalian pajak Anda.
Kabar baiknya adalah Anda adalah pemilik usaha kecil yang berarti Anda dapat mengambil potongan pajak untuk menurunkan jumlah pajak yang harus Anda bayar!
Namun, pemilik bisnis baru dan penipu mungkin tidak tahu apa itu biaya bisnis biaya dan yang mana pribadi pengeluaran. Lagipula, ada garis tipis di antara mereka.
Sebagai pemilik bisnis dan CPASaya dapat memberitahu Anda bahkan mengelola keduanya -ku keuangan pribadi dan bisnis bisa menjadi sedikit… rumit.
Baca lebih banyak: Bagaimana Memisahkan Keuangan Pribadi dan Bisnis Anda (Dan Mengapa Anda Perlu)
1. tagihan internet
Bisnis sering kali memiliki jalur internet khusus yang hanya digunakan oleh bisnis. Garis-garis ini adalah pengeluaran bisnis standar dan biasa, seperti yang Anda harapkan.
Internet Anda di rumah juga dapat dikurangkan jika Anda menggunakannya setidaknya sebagian untuk bisnis. Jika Anda memiliki jalur internet bisnis khusus untuk rumah Anda yang tidak Anda gunakan secara pribadi, itu akan dapat dikurangkan sepenuhnya.
Namun, Anda mungkin membagi penggunaan internet di rumah antara penggunaan bisnis dan pribadi. Pada kasus ini, membagi penggunaan waktu internet Anda antara penggunaan pribadi dan penggunaan bisnis. Kemudian, hitung persentase yang digunakan untuk penggunaan bisnis dan terapkan persentase itu ke tagihan internet Anda untuk mendapatkan jumlah yang dapat dikurangkan.
2. Tagihan ponsel
Tagihan ponsel berfungsi seperti tagihan internet. Beberapa bisnis memiliki ponsel khusus yang hanya digunakan untuk bisnis. Dalam hal ini, mereka akan dikurangkan 100%.
Jika Anda hanya memiliki satu saluran telepon seluler yang Anda gunakan untuk keperluan bisnis dan pribadi, bagi penggunaan antara penggunaan pribadi dan bisnis. Kemudian, terapkan persentase penggunaan bisnis ke tagihan Anda untuk mendapatkan jumlah yang dapat dikurangkan.
Anda dapat menggunakan tagihan ponsel Anda untuk mencadangkannya selama beberapa menit berbicara dan teks digunakan, tetapi membagi penggunaan data lebih rumit.
Premi asuransi kesehatan dapat dikurangkan tergantung pada keadaan Anda. Jika Anda menawarkan asuransi kesehatan sebagai tunjangan karyawan kepada karyawan Anda, itu pasti dapat dikurangkan selama memenuhi syarat sebagai program tunjangan karyawan.
Beberapa pemilik usaha kecil mungkin tidak tahu bahwa premi asuransi kesehatan dapat dikurangkan oleh wiraswasta. Anda dapat memenuhi syarat untuk memotong premi asuransi kesehatan Anda jika baik Anda maupun pasangan Anda tidak memenuhi syarat untuk program asuransi kesehatan yang disubsidi oleh pemberi kerja.
Pengurangan memiliki banyak batasan yang harus Anda ikuti. Misalnya, pengurangan tidak dapat melebihi pendapatan yang Anda peroleh dari bisnis Anda. Yang mengatakan, Anda harus melihat pengurangan ini jika Anda membayar premi asuransi kesehatan Anda sendiri karena asuransi kesehatan bukan murah dan ini dapat menyebabkan pengurangan yang substansial.
4. Pengeluaran mobil atau jarak tempuh
Cara termudah untuk mengurangi pengeluaran mobil adalah dengan membebankan seluruh biaya pengoperasian kendaraan, tetapi Anda hanya dapat melakukannya jika Anda menggunakan mobil 100% untuk bisnis.
Namun, orang yang menggunakan kendaraan untuk penggunaan pribadi dan bisnis masih dapat mengurangi biaya kendaraan.
Anda dapat menggunakan salah satu dari dua metode tergantung pada keinginan Anda.
- Metode mudahnya adalah menyimpan catatan jarak tempuh yang terperinci penggunaan bisnis Anda dan menerapkan tarif jarak tempuh standar untuk jarak tempuh tersebut. Log jarak tempuh harus merinci setiap perjalanan bisnis yang Anda lakukan. Itu harus memiliki tanggal, ke mana Anda pergi, tujuan perjalanan, pembacaan jarak tempuh awal dan akhir mobil Anda untuk perjalanan tersebut, dan jarak tempuh yang Anda kendarai.
- Metode lainnya sedikit lebih rumit, tetapi mungkin masuk akal jika Anda memiliki catatan terperinci. Anda dapat mengklaim biaya pengoperasian mobil yang sebenarnya saat Anda menggunakannya untuk keperluan bisnis. Tentu saja, Anda harus menyimpan kuitansi untuk semua pengeluaran tersebut.
Setelah Anda memiliki total pengeluaran untuk mengoperasikan mobil Anda selama setahun, Anda membagi pengeluaran antara penggunaan pribadi dan bisnis.
5. Perjalanan kerja
Perjalanan kerja dapat dikurangkan, tetapi hanya sebagai pengeluaran biasa dan perlu. IRS melarang perjalanan mewah dan pribadi sebagai biaya bisnis.
Biaya perjalanan memenuhi syarat jika Anda harus berada jauh dari tempat bisnis utama Anda lebih lama dari hari kerja biasa. Pengeluaran ini dapat mencakup tiket pesawat, Uber atau Lyft perjalanan, penginapan, dan pengeluaran bisnis biasa dan perlu lainnya yang Anda keluarkan saat bepergian.
Anda mungkin dapat mengurangi biaya perjalanan ke dan dari tujuan bahkan jika Anda menambahkan beberapa hari pribadi untuk perjalanan tersebut. Kuncinya adalah perjalanan harus terutama terkait bisnis, dan Anda hanya dapat mengurangi pengeluaran terkait bisnis, bukan pengeluaran pribadi.
Misalnya, Anda dapat pergi ke konferensi bisnis pada hari Kamis Jumat dan Anda dapat mengurangi seluruh biaya perjalanan Anda (yaitu penerbangan, menginap di hotel, dll.) karena Anda perlu membayar hal-hal ini untuk menghadiri konferensi. Jika Anda juga memutuskan untuk tinggal pada hari Sabtu dan Minggu, hari-hari itu adalah bukan dapat dikurangkan karena Anda tinggal hanya untuk bersenang-senang dan tidak menghadiri konferensi.
6. Jamuan bisnis
Anda mungkin pernah mendengar bahwa Anda dapat mengeluarkan biaya untuk makan di luar sebagai biaya bisnis. Ini adalah sebagian BENAR.
Anda tidak dapat membebankan setiap makanan yang dimakan keluarga Anda sebagai pengeluaran bisnis. Sebaliknya, Anda hanya dapat mengurangi jamuan bisnis yang sebenarnya.
Hingga 31 Januari 2023, Anda dapat memotong 100% dari makanan bisnis Anda, setelah tanggal tersebut, potongan 50% yang biasa akan dikembalikan. Pengurangan 100% diperkenalkan untuk membantu restoran yang kesulitan selama pandemi COVID-19, dan untuk mendorong mereka yang melakukan perjalanan bisnis agar tetap mendukung restoran lokal.
Jadi apa sebenarnya yang memenuhi syarat sebagai jamuan bisnis?
Tujuan utama makan itu harus terkait dengan Anda menjalankan bisnis Anda. Jika Anda dapat membuktikan tujuan bisnis untuk jamuan tersebut, itu harus memenuhi syarat. Misalnya, ketika Anda melakukan perjalanan bisnis, Anda harus makan. Untuk alasan ini, makanan terkait perjalanan bisnis harus memenuhi syarat.
Tapi apa biaya memenuhi syarat? Beberapa di antaranya:
- Biaya makanan dan minuman.
- Pajak Penjualan.
- Biaya pengiriman.
- Kiat.
Anda tidak bisa kurangi biaya makan untuk pasangan atau anak kecuali biaya tersebut dapat dikurangkan sebagai biaya bisnis (alias, mereka adalah salah satu karyawan Anda).
Konsultasikan dengan perangkat lunak persiapan pajak atau pakar pajak Anda untuk menentukan kategori mana yang termasuk dalam biaya makan Anda, karena dengan banyak potongan, aturannya bisa jadi rumit.
7. Pendidikan
Pendidikan adalah biaya bisnis yang sah jika pendidikan membantu bisnis Anda dalam beberapa cara. Sebagai CPA, saya dapat dengan mudah membebankan kelas yang membantu saya mendapatkan pengetahuan tentang pajak. Sebagai penulis lepas, saya bisa membiayai kelas menulis kreatif.
Bahkan kursus online juga bisa dikenakan biaya. Sebagai seorang blogger, saya dapat mengambil kursus tentang pengoptimalan mesin telusur dan mengklasifikasikannya sebagai pengeluaran bisnis. Kuncinya adalah memastikan pendidikan membantu bisnis Anda dalam beberapa cara.
Baca lebih banyak: Punya Penghasilan Freelance? 7 Tips Menghemat Uang Pajak
8. Biaya rumah kantor
Pengeluaran kantor pusat adalah pengeluaran bisnis yang sah, tetapi hanya jika Anda mengikuti aturan dengan hati-hati. Biaya ini tersedia untuk pemilik rumah dan penyewa. Agar kantor pusat memenuhi syarat sebagai biaya, ia harus memenuhi dua tes:
- Kantor pusat harus menjadi ruang yang secara teratur dan eksklusif digunakan untuk bisnis Anda. Jika Anda menggunakan ruang itu untuk hal lain selain bisnis, itu tidak memenuhi syarat. Itu berarti kantor Anda yang merangkap sebagai ruang tamu tidak memenuhi syarat. Untungnya, Anda dapat mengurangi sebagian ruangan. Jadi, jika ruang tamu kantor Anda dipisahkan dengan jelas, Anda dapat mengurangi luas persegi yang digunakan hanya untuk tujuan bisnis.
- Rumah Anda harus menjadi tempat bisnis utama bisnis Anda. Itu berarti itu harus digunakan secara substansial dan teratur untuk melakukan bisnis.
Anda dapat mengklaim pengurangan kantor pusat dengan dua cara. Cara bebas stres mengharuskan Anda mengalikan luas persegi kantor Anda dengan tarif dolar tertentu per kaki yang ditentukan oleh IRS.
Cara lain adalah mengalokasikan biaya rumah Anda dengan persentase ruang yang dibutuhkan kantor pusat Anda dari seluruh rumah. Ini dapat menghasilkan pengurangan yang lebih signifikan tetapi membutuhkan banyak perhitungan.
9. Perlengkapan kantor
Saat Anda bekerja di rumah, mudah untuk memadukan barang-barang bisnis dan pribadi. Salah satu kategori barang yang menurut banyak orang tidak boleh dikurangi adalah perlengkapan kantor yang mereka gunakan secara teratur.
Perlengkapan kantor harus digunakan oleh bisnis untuk memenuhi syarat. Meski begitu, ada daftar panjang item yang mungkin memenuhi syarat:
- Tape.
- Kertas printer.
- Folder.
- Pengikat.
- Plastik gelembung.
Bergantung pada bisnis Anda, ini dapat mengakibatkan pengurangan yang signifikan.
10. Langganan
Langganan dapat menjadi pengeluaran bisnis yang sah yang dapat Anda kurangi. Sebagai penulis lepas, saya berlangganan Grammarly untuk membantu saya menangkap kesalahan ketik sebelum menyerahkan artikel. Ini adalah pengeluaran bisnis yang sah selama saya menggunakannya hanya untuk tujuan bisnis.
Contoh lain dapat mencakup fotografer yang mengurangi langganan perangkat lunak pengedit foto dan bisnis yang membayar langganan perangkat lunak akuntansi mereka.
Langganan perangkat lunak bukan satu-satunya langganan yang memenuhi syarat. Jika bisnis Anda berlangganan koran atau majalah, mungkin memenuhi syarat jika digunakan untuk tujuan bisnis.
Peringatan cepat tentang pemotongan
Sebelum Anda mengambil info dan menjalankannya, saya ingin membagikan sedikit peringatan. Beberapa ahli merekomendasikan Anda secara agresif menghapus apa pun yang Anda habiskan dengan uang dan menemukan cara untuk membenarkannya sebagai pengeluaran bisnis. Saya tidak jatuh ke dalam kubu itu.
Anda seharusnya hanya mengeluarkan pengeluaran bisnis yang sah melalui bisnis Anda. Jika legal, tidak ada masalah. Namun, jika Anda mengungkapkan kebenaran, Anda berisiko gagal dalam audit dan harus membayar denda dan bunga.
Jadi apa itu pengeluaran bisnis yang sah?
Itu IRS menyatakan:
“Pengeluaran bisnis adalah biaya menjalankan perdagangan atau bisnis. Agar dapat dikurangkan, biaya bisnis harus biasa dan perlu. Pengeluaran biasa adalah pengeluaran yang umum dan diterima dalam perdagangan atau bisnis Anda. Pengeluaran yang diperlukan adalah pengeluaran yang bermanfaat dan sesuai untuk perdagangan atau bisnis Anda. Biaya tidak harus sangat diperlukan untuk dianggap perlu.
Tidak mungkin Anda diharapkan untuk memahami semua seluk beluk kode pajak sebagai individu. Jika Anda tidak yakin apakah Anda mengklasifikasikan pengeluaran pribadi dan bisnis dengan benar, saya sangat menyarankan untuk berkonsultasi dengan ahlinya.
Baca lebih banyak: Haruskah Anda Menyewa Seorang Penyedia Pajak?
Ringkasan
Sebagai pemilik bisnis, Anda biasanya harus mengambil semua potongan yang Anda bisa. Setiap dolar pengurangan menurunkan penghasilan kena pajak Anda sebesar satu dolar, menurunkan pajak yang Anda bayar. Ketika Anda membayar pajak lebih sedikit, Anda memiliki lebih banyak uang untuk dibelanjakan pada keluarga Anda, berinvestasi dalam aset, atau menginvestasikan kembali dalam bisnis Anda.
Berhati-hatilah saat memutuskan apa yang memenuhi syarat sebagai pengurangan pribadi atau bisnis. Anda ingin memastikan bahwa Anda mengikuti pedoman IRS sehingga Anda dapat mendukung klaim Anda jika Anda diaudit.
Jika Anda diaudit dan IRS melarang beberapa potongan Anda, Anda harus membayar pajak terutang dan kemungkinan bunga dan denda juga. Konsultasikan dengan ahli jika Anda memerlukan bantuan untuk membuat keputusan ini.
