Pemilik bisnis, pekerja lepas, dan bahkan pengemudi Uber perlu melakukan pembayaran pajak triwulanan. Mengapa? Karena mereka kontraktor, bukan karyawan. Sebagian besar perusahaan tidak memasukkan kontraktor dalam daftar gaji mereka. Sebaliknya, mereka membayar kontraktor setelah mereka melakukan layanan atau setelah faktur diserahkan.
Ketika Anda berada dalam daftar gaji perusahaan, pajak yang harus Anda bayar biasanya dipotong dari gaji Anda. Kontraktor harus memotong pajak mereka sendiri.
Kontraktor juga bertanggung jawab atas Pajak Wirausaha tambahan. Ini adalah kontribusi untuk Medicare dan Jaminan Sosial yang biasanya dibayarkan pemberi kerja atas nama Anda. Ketika Anda bekerja sebagai kontraktor, Anda tidak hanya bertanggung jawab untuk memotong pajak Anda sendiri, tetapi Anda juga harus membayar pajak yang biasanya dibayar oleh majikan Anda.
Pembayaran pajak triwulanan dapat membantu wiraswasta memecah kewajiban pajak mereka menjadi pembayaran yang lebih mudah dikelola. Anda ingin melakukan pembayaran estimasi triwulanan ke IRS untuk semua pekerjaan non-W-2 yang Anda lakukan. Jika tidak, Anda tidak hanya terjebak dengan tagihan pajak yang besar pada akhir tahun, tetapi Anda juga dapat dikenakan bunga atas apa yang Anda berutang. Panduan ini akan memandu Anda melalui semua yang perlu Anda ketahui tentang melakukan pembayaran pajak triwulanan.
Siapa yang harus membayar pajak triwulanan?
Siapa pun yang bekerja untuk dirinya sendiri harus melakukan pembayaran pajak triwulanan. Ini termasuk individu yang merupakan pekerja lepas, menggunakan aplikasi gig economy seperti Uber, atau memperoleh penghasilan melalui aktivitas bisnis lainnya, seperti menjual kerajinan tangan di Etsy.
IRS adalah sistem “bayar sesuai pemakaian”. Ini berarti Anda berutang uang saat Anda mendapatkannya, bukan hanya di akhir tahun. Karyawan penuh waktu memiliki pajak yang dipotong setiap kali mereka dibayar. Mereka hanya tidak melihat pajak yang dipotong dari gaji mereka karena majikan mereka memotong pajak untuk mereka. Jika Anda beralih dari pekerjaan W-2 ke wirausaha, menyadari bahwa Anda harus membayar pajak karena Anda mendapatkan uang bisa menjadi kejutan yang cukup mengejutkan.
Sumber: Giphy.com
Selain bekerja untuk diri sendiri, ada beberapa sumber pendapatan lain yang mungkin juga mengharuskan Anda melakukan pembayaran pajak triwulanan:
- Pendapatan sewa – Jika Anda mendapatkan pendapatan sewa di rumah Anda, itu dikenakan pajak. Ini bisa berupa penghasilan yang Anda peroleh dari penyewa serta sewa jangka pendek seperti Airbnb. Pertahankan sebagian dari pendapatan yang Anda peroleh dan sisihkan untuk melakukan pembayaran triwulanan.
- Pendapatan investasi – Setiap kali Anda menjual aset, itu menciptakan peristiwa kena pajak. Bergantung pada seberapa sering Anda berdagang dan apakah Anda telah menahannya selama lebih dari satu tahun atau tidak, Anda mungkin harus membayar pajak capital gain. Ini, dikombinasikan dengan pendapatan bunga atau dividen apa pun, dapat dikenakan pajak segera setelah uang masuk ke rekening bank Anda.
- Pendapatan pensiun – Pensiun Anda mungkin dikenakan pajak setelah Anda mulai melakukan penarikan. 401(k) Anda, misalnya, adalah akun pensiun yang ditangguhkan pajak. Ini berarti Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda investasikan sekarang, tetapi ketika Anda pensiun, uang itu akan dikenakan pajak seolah-olah itu adalah penghasilan. Anda dapat memilih untuk menahan pajak atau membayar sendiri pajak triwulanan.
- Menerima rejeki nomplok yang besar, seperti memenangkan lotre — Ketika Anda menerima uang tak terduga dalam jumlah besar — seperti memenangkan lotere — itu dikenakan pajak seolah-olah itu adalah pendapatan. Bergantung pada sumber rejeki nomplok dan di mana Anda tinggal, Anda mungkin memilih untuk mengambil pencairan kecil dari waktu ke waktu dan membayar pajak triwulanan daripada mengambil sekaligus di muka.
- Tunjangan — Jika Anda bercerai dan menerima pembayaran tunjangan dari pasangan Anda, Anda tidak perlu menghitung uang itu sebagai penghasilan. Namun, jika Anda adalah orang yang harus membayar tunjangan kepada pasangan Anda, Anda bertanggung jawab untuk membayar pajak atas uang yang mereka terima. Pajak tunjangan tidak secara otomatis ditahan sehingga sebaiknya menyisihkan sejumlah uang tunai untuk melakukan pembayaran pajak triwulanan.
- Distribusi pendapatan dari kemitraan bisnis — Bisnis tidak memotong pajak untuk pembayaran distribusi. Ini adalah penghasilan yang Anda terima bukan sebagai karyawan, tetapi sebagai mitra atau pemilik bisnis. Biasanya, pendapatan distribusi dilaporkan pada Formulir K-1. Mitra bisnis bertanggung jawab atas kewajiban pajak mereka sendiri sehingga disarankan untuk melakukan pembayaran triwulanan.
Kapan pajak triwulanan jatuh tempo?
Estimasi pembayaran pajak triwulanan jatuh tempo empat kali setiap tahun. Tanggal jatuh tempo pembayaran adalah sebagai berikut:
- 15 April — Untuk penghasilan yang diperoleh antara 1 Januari – 31 Maret
- 15 Juni — Untuk penghasilan yang diperoleh antara tanggal 1 April – 31 Mei
- 15 September — Untuk penghasilan yang diperoleh antara tanggal 1 Juni – 31 Agustus
- 17 Januari — Untuk penghasilan yang diperoleh antara 1 September – 31 Desember
IRS merekomendasikan bahwa siapa pun yang mengira mereka akan berutang $1.000 atau lebih saat mengajukan pajak untuk melakukan pembayaran triwulanan. Ini termasuk penghasilan yang diperoleh dari pekerjaan reguler W-2 — dan tunduk pada pemotongan — serta penghasilan apa pun yang Anda peroleh melalui wirausaha atau pekerjaan manggung.
Mungkin sulit untuk merencanakan pajak ke depan, yang berarti ada kemungkinan Anda membayar lebih atau kurang. Jika Anda membayar terlalu banyak, Anda akan mendapatkan uang Anda kembali sebagai pengembalian dana. Jika Anda membayar lebih rendah (artinya Anda tidak cukup membayar pajak), Anda akan dikenakan penalti. Anda dapat menggunakan kalkulator pemotongan pajak gratis IRS untuk menentukan jumlah utang Anda.
Baca lebih banyak: Berapa anggaran yang harus Anda anggarkan untuk pajak wiraswasta sebagai pekerja lepas?
Cara membayar pajak triwulanan
Cara termudah untuk melakukan pembayaran pajak triwulanan adalah dengan melakukannya secara online. IRS Direct Pay adalah portal online tempat Anda dapat melakukan pembayaran dari rekening bank yang terhubung. Pilih ‘Perkiraan Pembayaran’ dan ikuti petunjuk untuk melanjutkan pengiriman pembayaran Anda.
Jika Anda mengantisipasi kebutuhan untuk melakukan pembayaran triwulanan rutin sekarang dan di masa mendatang, Anda dapat membuat akun online dengan IRS. Ini tidak hanya memungkinkan Anda melakukan pembayaran, tetapi juga memberi Anda akses ke catatan pajak Anda.
Saat Anda melakukan pembayaran triwulanan, pastikan untuk mengunduh konfirmasi pembayaran setelah pembayaran Anda dikirimkan. Simpan ini dengan dokumen pajak Anda yang lain kalau-kalau Anda perlu merujuknya nanti.
Jika Anda tidak yakin berapa banyak yang harus Anda bayar, Anda dapat menggunakan Lembar Kerja IRS 1040-ES untuk membantu Anda mengetahuinya. Ini adalah formulir 15 langkah yang bukan yang paling intuitif untuk digunakan tetapi dapat membantu mengarahkan Anda ke arah yang benar.
Alternatifnya, Anda dapat memperkirakan jumlah yang menurut Anda akan Anda berutang untuk tahun itu dan membaginya dengan empat. Misalnya, jika Anda berpikir Anda akan berutang $20.000 pada akhir tahun maka Anda akan ingin merencanakan pembayaran $5.000 setiap kuartal.
Lihatlah pengajuan pajak Anda untuk tahun-tahun sebelumnya untuk mengetahui berapa banyak Anda sebelumnya berutang pajak. Meskipun ini bukan cara terbaik untuk menentukan apa yang sebenarnya akan Anda berutang, ini adalah titik awal yang baik untuk diselesaikan.
Baca lebih banyak: Bagaimana cara melaporkan pajak penghasilan
Pertimbangkan untuk mempekerjakan seorang pembuat pajak (atau gunakan perangkat lunak persiapan pajak)
Jika mengajukan perkiraan pembayaran pajak triwulanan Anda membuat Anda berputar-putar, mungkin sudah waktunya untuk menyewa ahli pajak. Pakar ini dapat membantu Anda memahami kewajiban pajak Anda dan menjaga perkiraan pembayaran Anda tetap lurus. Belum lagi mereka dapat membantu Anda memaksimalkan potongan juga.
Jika Anda lebih suka melakukannya sendiri, perangkat lunak persiapan pajak mungkin merupakan kesepakatan yang lebih baik untuk Anda. Perangkat lunak pajak dapat melakukan beberapa tugas berat untuk Anda, sambil tetap melibatkan Anda dalam prosesnya. Sebagian besar perangkat lunak pajak intuitif dan mudah digunakan, tetapi masing-masing sedikit berbeda.
Baca lebih banyak: Perangkat lunak pajak terbaik, dibandingkan
Apa yang terjadi jika Anda tidak membayar pajak triwulanan?
Jika Anda tidak melakukan pembayaran pajak triwulanan sepanjang tahun, Anda mungkin terjebak dengan tagihan pajak yang sangat besar di akhir tahun. Jika Anda tidak dapat membayarnya secara penuh, Anda berisiko kekurangan pembayaran pajak.
Akibatnya, Anda dapat dikenakan bunga, denda, atau biaya lainnya. Berapa besar penalti dan apakah Anda dikenai biaya sama sekali dapat bergantung pada berapa banyak uang yang Anda hasilkan dan berapa beban pajak Anda secara keseluruhan.
Anda akan dikenakan bunga
Sumber: Giphy.com
Jika Anda kurang membayar pajak Anda, apa pun yang Anda berutang mungkin akan dikenakan bunga. Tingkat bunga berubah sehingga hutang Anda mungkin berbeda tergantung pada kuartal yang dinilai. Suku bunga diperbarui setiap tiga bulan dan dipublikasikan di situs web IRS.
Anda akan tahu apakah Anda tertarik jika Anda menerima pemberitahuan IRS melalui pos. Butuh waktu bagi IRS untuk mengetahui bahwa mereka dibayar rendah. Anda mungkin tidak mendapatkan surat dari IRS sampai berbulan-bulan atau bahkan bertahun-tahun setelah pengajuan pajak Anda yang kurang dibayar. Sementara itu, apa pun yang Anda berutang akan menghasilkan bunga. Itu sebabnya membayar pajak triwulanan sangat penting.
Anda dapat dikenakan denda dan biaya lainnya
Selain bunga, Anda mungkin akan dikenakan denda atau biaya lainnya. IRS menilai biaya keterlambatan pembayaran jika Anda melewatkan batas waktu pajak triwulanan. Denda ini dimulai dari 0,5% dari saldo hutang Anda.
Beberapa individu mungkin memilih untuk mengambil penalti karena kendala arus kas. Ini terutama benar jika Anda memulai bisnis baru. Sebelum melewatkan pembayaran, bicarakan dengan profesional pajak untuk menentukan tindakan apa yang harus Anda ambil untuk situasi pribadi Anda.
Baca lebih banyak: Haruskah saya menyewa seorang ahli pajak?
Ringkasan
Mengarsipkan pajak bisa jadi rumit, terutama jika Anda bekerja untuk diri sendiri atau menjalankan bisnis sendiri. IRS mencoba membuatnya lebih mudah dengan mengizinkan Anda melakukan pembayaran dengan taksiran triwulanan sepanjang tahun.
Jika Anda memiliki banyak aliran pendapatan atau ingin memanfaatkan tunjangan wirausaha, sebaiknya bekerja sama dengan seorang akuntan atau ahli pajak. Mereka dapat membantu memastikan Anda melakukan pembayaran tepat waktu, menghindari penalti, dan mengklaim potongan sebanyak mungkin. Ini bisa menjadi cara yang berharga untuk tidak hanya membayar pajak dengan cara yang benar tetapi juga untuk mempelajari lebih lanjut tentang cara kerja sistem pajak.
