Jika Anda mempertimbangkan untuk terjun ke wiraswasta atau Anda sudah wiraswasta, kemungkinan besar Anda pernah mendengar tentang pajak wiraswasta. Ini termasuk pajak Jaminan Sosial dan pajak Medicare.
Biasanya, kebanyakan orang membayar ini dari gaji mereka. Majikan menahan pajak dari gaji karyawan dan menyetor uangnya ke Departemen Keuangan. Dengan cara ini, Anda tidak perlu memikirkannya.
Jika Anda sudah lama bekerja, Anda bahkan mungkin lupa bahwa Anda membayar pajak Jaminan Sosial setiap gaji. Saat Anda menjadi wiraswasta, kebanyakan orang menghadapi kebangkitan yang kasar. Pajak Jaminan Sosial untuk wiraswasta berbeda dengan pajak Jaminan Sosial untuk karyawan.
Inilah yang harus Anda ketahui sebelum terjun ke wirausaha. Jika Anda sudah melakukannya, ini menjelaskan realitas baru yang Anda hadapi.
Mengapa wiraswasta perlu memperhatikan Jamsostek
Awalnya, wiraswasta tidak tercakup oleh sistem Jaminan Sosial. Itu berubah pada tahun 1950 ketika Self-Employment Contributions Act (SECA) disahkan. Saat ini, wiraswasta harus berkontribusi pada Jaminan Sosial, tetapi mereka melakukannya secara berbeda dari karyawan.
Pajak Jaminan Sosial dibayar oleh karyawan dan pemberi kerja dalam pekerjaan W-2 tradisional. Karena wiraswasta adalah karyawan dan majikan, mereka harus membayar dua kali lipat pajak Jaminan Sosial yang dibayarkan langsung oleh karyawan.
Sebagai wiraswasta, tidak ada orang yang menahan pajak Jaminan Sosial dari gaji Anda. Itu berarti Andalah yang bertanggung jawab untuk menabung dan membayar pajak Jaminan Sosial Anda sepanjang tahun.
Namun, penting untuk dicatat bahwa Jaminan Sosial bukanlah rekening pensiun pribadi seperti 401(k). Sebaliknya, uang yang Anda bayarkan ke Jaminan Sosial hari ini dapat dibayarkan kepada orang lain. Kemudian, saat Anda pensiun, kemungkinan orang lain akan membayar ke Jaminan Sosial saat Anda menerima tunjangan.
Secara keseluruhan, sekitar 85% dari pembayaran pajak Jaminan Sosial membayar pensiunan. 15% lainnya digunakan untuk membantu orang cacat dan keluarga mereka.
Berapa banyak wiraswasta membayar pajak Jaminan Sosial
Seorang karyawan membayar 6,2% dari gaji mereka dalam pajak Jaminan Sosial. Majikan mereka membayar 6,2% lagi dari gaji mereka. Secara total, ini mewakili pembayaran 12,4% ke Jaminan Sosial.
Pajak ini berlaku sampai upah Anda melebihi dasar upah Jaminan Sosial untuk tahun tersebut. Pada tahun 2021, batas tersebut adalah $142.800. Setelah gaji Anda melebihi batas ini, Anda berhenti membayar pajak Jaminan Sosial selama sisa tahun ini.
Beberapa majikan menggabungkan pajak ini dengan pajak Medicare dan memberi label FICA pada slip gaji Anda. Pajak Medicare adalah 1,45% dari gaji Anda tanpa batas dasar upah. Majikan Anda juga harus membayar pajak 1,45% yang sama. Ini membuat total pajak pekerjaan Anda menjadi 7,65% dari gaji Anda di setiap sisi.
Wiraswasta terjebak dengan pembayaran karyawan dan pembayaran majikan. Ini karena mereka adalah karyawan dan majikan dalam hubungan tersebut. Daripada menghitung jumlah gaji Anda, yang mungkin tidak Anda miliki sebagai wiraswasta, perhitungannya menggunakan penghasilan bersih Anda dari wiraswasta. Batas $142.800 yang sama ada untuk wiraswasta seperti halnya untuk karyawan.
Seperti halnya Jaminan Sosial, Anda harus membayar kedua sisi pajak Medicare 1,45% untuk semua penghasilan bersih Anda. Ini, digabungkan dengan kedua sisi pajak Jaminan Sosial, sama dengan 15,3% dari penghasilan bersih Anda. Bersama-sama, ini biasanya disebut sebagai pajak wirausaha.
Syukurlah, wiraswasta mendapatkan sedikit istirahat untuk membayar kedua sisi pajak wiraswasta. Mereka diizinkan untuk memotong setengah dari pajak wiraswasta mereka yang dibayarkan sebagai pengeluaran bisnis. Itu tidak mengubah jumlah pembayaran pajak Jaminan Sosial.
Bagaimana cara menabung untuk pembayaran pajak Jaminan Sosial Anda
Sekarang Anda tahu bahwa Anda kemungkinan besar akan membayar 12,4% dari penghasilan bersih Anda dari wiraswasta dalam pajak Jaminan Sosial. Anda juga bertanggung jawab atas 2,9% penghasilan bersih Anda dari wirausaha untuk membayar pajak Medicare. Ada baiknya untuk mulai menyisihkan uang untuk membayar pajak tersebut.
Baru adalah tempat yang baik untuk menaruh uang Anda. Mereka adalah bank online pemenang penghargaan untuk bisnis kecil dan wiraswasta. Mereka memudahkan menjalankan bisnis Anda dengan terhubung ke beberapa layanan yang mungkin Anda gunakan termasuk Shopify, Stripe, Quickbooks, Slack, Xero, Zapier, dan banyak lagi.
Baru memudahkan untuk mentransfer uang dan melakukan pembayaran. Transfer elektronik dan pengiriman cek kertas sama-sama bebas biaya. Anda juga dapat menyetor cek melalui aplikasi seluler mereka. Jika Anda memerlukan bantuan dengan akun Anda, Novo bahkan menawarkan dukungan pelanggan yang didukung manusia.
Bagaimana wiraswasta membayar pajak Jaminan Sosial
Sekarang setelah Anda memiliki sistem untuk menabung untuk pajak Jaminan Sosial yang harus Anda bayar, bagaimana sebenarnya Anda membayarnya? Idealnya, Anda akan membayar pajak Jaminan Sosial Anda sebagai bagian dari perkiraan pembayaran pajak triwulanan Anda. Anda tidak perlu memberi label secara terpisah dari perkiraan pembayaran pajak penghasilan federal Anda. Sebagai gantinya, Anda menggabungkan keduanya di Formulir 1040-ES.
Wiraswasta baru mungkin tidak mengetahui pajak Jaminan Sosial. Dalam hal ini, Anda dapat melakukan perkiraan pembayaran sesegera mungkin untuk membantu menghindari denda atau bunga tambahan. Atau, Anda dapat membayar pajak saat Anda mengajukan pengembalian pajak. Semakin cepat Anda melakukan pembayaran pajak, semakin sedikit denda dan bunga yang harus Anda bayar.
Bagaimana manfaat Jaminan Sosial dihitung untuk wiraswasta
Anda mungkin bertanya-tanya apakah tunjangan Jaminan Sosial dihitung secara berbeda untuk karyawan versus wiraswasta. Kabar baiknya adalah mereka tidak. Mereka dihitung dengan cara yang persis sama.
Pertama, Anda harus memenuhi syarat untuk mendapatkan tunjangan Jaminan Sosial. Untuk melakukan itu, kebanyakan orang harus mendapatkan 40 kredit untuk memenuhi syarat. Anda dapat memperoleh hingga empat kredit setiap tahun. Pada tahun 2021, Anda mendapatkan satu kredit untuk setiap $1.470 dalam penghasilan yang memenuhi syarat. Jika Anda memaksimalkan kredit yang Anda peroleh setiap tahun, Anda memerlukan kredit senilai sepuluh tahun agar memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat.
Setelah Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat, Anda dapat mulai menerima pembayaran manfaat. Pembayaran manfaat Anda dihitung menggunakan rumus yang rumit. Ini didasarkan pada jumlah yang Anda bayarkan dalam pajak Jaminan Sosial.
Saat ini, usia pensiun penuh bagi kebanyakan orang adalah 67 tahun. Anda dapat mengambil tunjangan sejak usia 62 tahun, tetapi tunjangan tersebut akan berkurang kira-kira setengah persen untuk setiap bulan Anda mengambil tunjangan lebih awal. Anda dapat menunda tunjangan hingga usia 70 tahun dan menerima pembayaran yang lebih tinggi.
Anda juga dapat mengklaim tunjangan Jaminan Sosial dengan cara lain. Misalnya, Anda mungkin mendapat tunjangan jika Anda cacat atau jika pasangan kerja Anda meninggal dunia.
Bisakah wiraswasta pensiun hanya dengan Jaminan Sosial?
Secara teori, adalah mungkin untuk hidup hanya dengan tunjangan Jaminan Sosial. Sementara itu tidak pernah menjadi maksud dari program Jamsostek, banyak orang menghadapi kenyataan ini setiap hari. Anda pasti tidak akan menjalani gaya hidup mewah dan bahkan mungkin berjuang untuk memenuhi kebutuhan tergantung di mana Anda tinggal.
Di dunia yang ideal, Anda akan menambah tunjangan Jaminan Sosial Anda dengan sumber pendapatan lain. Bagi sebagian orang, ini mungkin pensiun dari pemberi kerja, tetapi itu sangat jarang terjadi di dunia sekarang ini. Sebaliknya, kebanyakan orang harus menabung untuk masa pensiun mereka di atas dan di luar membayar pajak Jaminan Sosial untuk meningkatkan dana pensiun mereka.
Pilihan untuk mendukung dana pensiun Anda
Wiraswasta yang menginginkan masa pensiun yang lebih nyaman dapat menggunakan layanan berikut untuk membantu menyisihkan uang untuk masa depan mereka.
- Perbaikan adalah penasihat robo yang membantu Anda berinvestasi untuk tujuan Anda, termasuk pensiun. Layanan robo-advisor mereka membantu Anda menurunkan kewajiban pajak Anda dengan menggunakan strategi pajak yang cerdas. Mereka bahkan menjaga biaya tetap rendah dengan biaya manajemen tahunan 0,25% yang relatif rendah. Jika Anda memilih layanan premium mereka, biaya itu meningkat menjadi 0,40%.
- Kekayaan adalah penasihat robo lain yang dapat membantu Anda menabung untuk masa pensiun. Kekayaan berfokus pada meminimalkan biaya dengan hanya membebankan biaya penasehat tahunan 0,25%. Seperti Perbaikan, mereka memanfaatkan strategi penurunan pajak untuk membantu Anda menyimpan lebih banyak uang Anda. Wealthfront membantu Anda membangun portofolio khusus berdasarkan tujuan dan situasi pribadi Anda. Ini dapat membantu sebagai wiraswasta yang mungkin memiliki kebutuhan berbeda dari karyawan tradisional.
Ringkasan
Pajak Jaminan Sosial untuk wiraswasta sedikit mengecewakan. Anda harus membayar karyawan tradisional dan pihak pemberi kerja untuk total tarif pajak Jaminan Sosial sebesar 12,4%. Satu keuntungan kecil adalah Anda dapat mengambil setengah dari biaya sebagai pengurangan.
Sekarang setelah Anda memahami cara kerja pajak ini, Anda dapat mulai menyisihkan uang untuk membayarnya di rekening bank atau rekening kas. Karena manfaat Jaminan Sosial Anda belum tentu memberi Anda masa pensiun yang nyaman, Anda juga harus mulai menyisihkan uang di akun investasi. Betterment atau Wealthfront mungkin merupakan pilihan yang baik tergantung pada situasi Anda.
