Pemanenan Rugi Pajak Dijelaskan – Terus My ID

Pemanenan rugi pajak—atau disingkat TLH—bukanlah konsep baru. Tapi itu mendapatkan popularitas dan liputan media yang lebih besar dalam beberapa tahun terakhir, sekarang ditawarkan oleh beberapa layanan investasi umum, seperti Kekayaan dan Perbaikan.

Dalam bentuknya yang paling sederhana, pemanenan kerugian pajak adalah tentang meminimalkan pajak keuntungan modal atas portofolio investasi Anda. Ini lebih rumit dari itu, jadi kita akan melihatnya lebih dekat.

Perbaikan bukanlah penasihat pajak berlisensi. Tax Loss Harvesting+ tidak cocok untuk semua investor. Berinvestasi melibatkan risiko. Performa tidak dijamin.

Apa itu pemanenan rugi pajak?

Pemanenan rugi pajak adalah strategi di mana aset investasi tertentu dijual dengan kerugian untuk mengurangi kewajiban pajak Anda pada akhir tahun. Anda dapat menggunakan pemanenan kerugian pajak untuk mengimbangi keuntungan modal yang dihasilkan dari penjualan sekuritas dengan keuntungan. Anda juga dapat menggunakan pemanenan kerugian pajak untuk mengimbangi pendapatan non-investasi hingga $3.000.

Pemanenan rugi pajak adalah strategi yang hanya Anda terapkan kena pajak akun investasi. Rekening pensiun yang ditangguhkan pajak seperti IRA dan 401 (k) tumbuh ditangguhkan, sehingga tidak dikenakan pajak capital gain.

Katakanlah Anda memiliki keuntungan modal sebesar $10.000 atas saham dan dana tertentu dalam akun investasi kena pajak. Untuk meminimalkan kewajiban pajak dari keuntungan tersebut, Anda menjual aset lain yang akan menghasilkan kerugian. Jika total kerugian itu $5.000, itu akan memotong keuntungan modal Anda—dan karena itu pajak keuntungan modal Anda—setengahnya. Kami akan membahas bagaimana ini bekerja untuk keuntungan Anda sebentar lagi.

Pemanenan rugi pajak bisa menjadi rumit jika Anda mencoba melakukannya secara manual. Tapi itu sebenarnya proses yang sangat mudah bila dilakukan oleh komputer. Dan karena mereka memiliki komputer yang dapat melakukannya, perusahaan pialang dan platform investasi tertentu menawarkan pemanenan rugi pajak sebagai fitur (sering kali premium).

Dalam situasi tertentu, mungkin menguntungkan untuk membeli kembali sekuritas yang dijual dengan kerugian di kemudian hari. Ada batasan untuk praktik ini, yang akan dibahas di bagian selanjutnya.

Aturan cuci-jual

Ini adalah aturan yang dibuat oleh IRS untuk mencegah pembayar pajak menciptakan kerugian pajak dengan menggunakan investasi. Aturan mensyaratkan bahwa kerugian atas penjualan tidak akan diizinkan jika sekuritas yang sama atau identik secara substansial dibeli dalam waktu 30 hari sejak transaksi yang mengakibatkan kerugian. Itu berarti 30 hari sebelum penjualan atau 30 hari setelahnya.

Ada solusi untuk ini, tetapi mereka bekerja lebih baik bila dilakukan oleh komputer, terutama jika melibatkan banyak transaksi.

Salah satu cara untuk menyiasatinya adalah dengan memastikan bahwa Anda menunggu setidaknya 31 hari setelah penjualan sekuritas atau dana untuk membelinya kembali. Cara lainnya adalah membeli investasi yang serupa, tetapi tidak identik, dengan investasi yang dijual. Ini bisa melibatkan, katakanlah, menjual saham energi, dan membeli saham dalam dana energi segera setelahnya.

Ini berusaha untuk memanfaatkan fakta sementara beberapa investasi dan sektor mungkin berada dalam siklus turun, Anda menjualnya dengan kerugian, tetapi menggantinya dengan sesuatu yang serupa sehingga Anda mempertahankan investasi Anda saat pulih.

Manfaat pajak dari pemanenan rugi pajak

Karena pemanenan kerugian pajak dapat melibatkan keuntungan modal jangka panjang (ditahan lebih dari satu tahun) dan jangka pendek (ditahan satu tahun atau kurang), ada urutan bagaimana kerugian diterapkan.

Kerugian jangka panjang pertama diterapkan terhadap keuntungan jangka panjang, dan kemudian terhadap keuntungan jangka pendek. Sementara itu, kerugian jangka pendek diterapkan terlebih dahulu pada keuntungan jangka pendek. Urutan ini terjadi karena keuntungan modal jangka panjang dikenai pajak dengan tarif pajak yang lebih rendah daripada keuntungan modal jangka pendek.

Penting untuk dipahami bahwa tujuan utama pemungutan pajak adalah untuk menunda pajak penghasilan. Itulah proses penundaan pembayaran pajak bertahun-tahun ke depan. Hal ini memungkinkan portofolio investasi tumbuh dan bertambah pada tingkat yang lebih cepat daripada jika uang untuk membayar pajak ditarik dari portofolio setiap tahun saat keuntungan terjadi. Manfaatnya akan dimaksimalkan sepenuhnya jika Anda dapat menunda kewajiban sampai setelah Anda berhenti bekerja, ketika Anda mungkin berada di kelompok pajak yang lebih rendah.

Sebagai contoh, katakanlah Anda memiliki reksa dana yang nilainya terus meningkat setiap tahun selama 20 tahun ke depan. Anda mengimbangi distribusi keuntungan modal dari dana menggunakan pemanenan rugi pajak. Pada akhir jangka waktu, dana tersebut telah berkembang menjadi empat atau lima kali lipat dari investasi awal Anda—sebagian besar karena Anda tidak pernah harus membayar pajak atas keuntungan tahunan.

Ini menciptakan semacam penangguhan pajak yang berfungsi seperti akun pensiun yang dilindungi pajak, meskipun uangnya ada di akun investasi kena pajak.

Bisakah panen rugi pajak meningkatkan kinerja investasi Anda?

Pemanenan rugi pajak diyakini memiliki dampak positif yang signifikan terhadap pengembalian investasi dalam jangka panjang. Karena prosesnya rumit, dan telah dihitung dengan cara yang agak berbeda dari sumber yang berbeda, sulit untuk menentukan persentase peningkatan yang pasti dalam kinerja yang diberikannya.

Sebuah studi oleh Wealthfront menunjukkan bahwa seorang investor dapat meningkatkan pengembalian investasi setelah pajak lebih dari 1,55% per tahun antara tahun 2000 dan 2013.

Jika perhitungan Wealthfront benar, itu berarti meningkatkan pengembalian investasi setelah pajak pada portofolio dari katakanlah, 7% menjadi 8,55%, dan itu bisa membuat perbedaan besar..

Jika Anda menginvestasikan $100.000 pada 7% (non-TLH), investasi tersebut akan bernilai $386.968 setelah 20 tahun. Jika Anda menginvestasikan $100.000 yang sama pada 8,55% (dengan TLH), investasi tersebut akan bernilai $515.936 setelah 20 tahun.

Itu tambahan $128.968 selama 20 tahun!

Moral dari cerita ini: Pemanenan kerugian pajak sangat layak untuk ditambahkan ke strategi investasi Anda.

Siapa yang melakukan pemanenan rugi pajak?

Anda mungkin dapat melakukan pemanenan kerugian pajak sendiri, tetapi seperti yang telah saya sebutkan, ini bisa menjadi sangat rumit ketika Anda memiliki banyak investasi. Anda juga harus yakin bahwa Anda tidak melanggar aturan cuci-penjualan.

Platform robo-advisor populer, seperti Kekayaan dan Perbaikan, menawarkan panen rugi pajak, dan kemungkinan platform investasi lain juga melakukannya. Penasihat keuangan atau manajer kekayaan yang baik juga akan menawarkan layanan ini untuk klien mereka.

Jika Anda melakukan penggalian, Anda mungkin dapat menemukan perangkat lunak pemanenan kerugian pajak yang memungkinkan Anda melakukannya sendiri. Tidak ada rekomendasi di sini, karena saya belum pernah menggunakan perangkat lunak semacam itu.

Namun, saran terbaik adalah berinvestasi dengan platform atau penasihat investasi yang akan menanganinya untuk Anda. Pastikan Anda tidak perlu membayar biaya tambahan apa pun untuk layanan ini, yang dapat mengurangi efisiensi THL, atau sangat mahal sehingga menggerogoti keuntungan yang Anda terima dari TLH.

Ringkasan

Pemanenan rugi pajak adalah saat Anda menjual investasi dengan kerugian untuk mengurangi kewajiban pajak Anda. Anda dapat memanen kerugian untuk mengimbangi keuntungan serta pendapatan non-investasi hingga $3.000. Menurut aturan wash-sale, ketika Anda memanen kerugian, Anda tidak dapat membeli kembali investasi yang identik secara substansial selama 30 hari.

Pemanenan rugi pajak hanya berlaku untuk kena pajak rekening investasi, bukan rekening pensiun.

Pemanenan kerugian pajak memerlukan perhatian terhadap detail, tetapi mungkin sepadan: Satu penelitian menunjukkan pemanenan kerugian pajak secara teratur dapat meningkatkan pengembalian investasi tahunan rata-rata jangka panjang hingga 1,55%.

Baca lebih banyak: